Мальчик Петя 5 лет в ожидании Нового года. Его мама в очередной раз готовится сделать из этого праздника сказку. Украшает квартиру, рассказывает истории о том, как ночью приходит Дед Мороз, оставляет снежные следы на ковре, кладет подарки под елку. Папа мальчика – бизнесмен и прагматик. Он считает, что чем раньше мальчик повзрослеет и выкинет из головы эту чушь,  тем успешнее он будет. И вообще ему пора уже становиться мужчиной. Путем интересных экспериментов, мы вынуждаем папу «поверить в сказку».